Insolvent

Hvad er Insolvent?

At være insolvent betyder, at en person eller en virksomhed ikke er i stand til at opfylde sine økonomiske forpligtelser, efterhånden som de forfalder. Insolvens er en juridisk og økonomisk tilstand, der indtræffer, når passiverne (gælden) overstiger aktiverne (værdierne), og denne situation ikke blot er midlertidig. Det er en alvorlig situation, der har store konsekvenser for både den, der skylder penge (skyldner), og den, der har penge til gode (kreditor).

Den juridiske definition af insolvens

Ifølge konkursloven er en skyldner insolvent, hvis vedkommende ikke kan opfylde sine forpligtelser, som de forfalder, medmindre betalingsudygtigheden må antages kun at være midlertidig. Der skelnes altså mellem to centrale elementer: illikviditet og insufficiens. Illikviditet betyder, at man mangler kontanter til at betale regninger her og nu. Insufficiens betyder, at den samlede gæld er større end den samlede værdi af ens ejendele. For at blive erklæret insolvent skal begge betingelser som udgangspunkt være opfyldt. En midlertidig mangel på likviditet er ikke i sig selv nok til at blive anset for insolvent, hvis man ejer værdier, der på sigt kan dække gælden.

Insolvens i fogedretten

I en inkasso og fogedret-sag kan en skyldner blive erklæret insolvent. Dette sker typisk under et møde i fogedretten, hvor skyldneren skal redegøre for sin økonomiske situation. Hvis skyldneren ikke ejer noget af værdi, som der kan foretages udlæg i, og ikke har en indkomst, der tillader en afdragsordning, kan fogeden erklære vedkommende insolvent. Dette kaldes en insolventerklæring. En sådan erklæring giver skyldneren “fredning” i 6 måneder, hvilket betyder, at den pågældende kreditor ikke kan indkalde skyldneren til et nyt møde i fogedretten i denne periode. Samtidig vil skyldneren ofte blive registreret i et skyldnerregister som f.eks. RKI.

Konsekvenser for kreditor

Når en skyldner er insolvent, er udsigterne for at få sine penge tilbage markant forringet for en kreditor. Hvis skyldneren afgiver en insolventerklæring i fogedretten, må kreditoren vente mindst 6 måneder, før der igen kan gøres forsøg på retslig inddrivelse. I mange tilfælde må kreditoren erkende, at gælden er tabt og foretage en afskrivning. For virksomheder kan en anden mulighed være at indgive en konkursbegæring mod skyldneren. Dette er dog en dyr proces, som normalt kun anvendes ved større krav, og hvor der er en formodning om, at der findes aktiver i skyldnerens bo, som kan dække gælden helt eller delvist.

Konsekvenser for skyldner

For skyldneren er en insolvenserklæring en alvorlig sag med vidtrækkende konsekvenser. Selvom den giver en midlertidig pause fra en specifik kreditors retslige forfølgning, forsvinder gælden ikke. Rentetilskrivningen fortsætter, og gælden vokser. Den største umiddelbare konsekvens er registreringen i et skyldnerregister, hvilket gør det næsten umuligt at låne penge, oprette abonnementer eller købe på kredit. For privatpersoner, der er håbløst forgældede, kan en mulig vej ud af insolvens være gældssanering, hvor skifteretten kan nedsætte eller helt slette gælden efter en periode med stram økonomisk styring.